1. Home
  2. wdrozenie procedury aml

WDROŻENIE PROCEDURY AML

W związku z obowiązkami wynikającymi z ustawy z dnia 1 marca 2018 o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu [Dz.U.2020.971] Kancelaria opracowała schemat wdrożenia procedury wewnętrznej AML w przedsiębiorstwach, których obowiązek dotyczy.  Zgodnie z art. 2 ustawy obejmuje on bez obowiązku zgłaszania jej do GIIF (Generalny Inspektor Informacji Finansowej) oprócz instytucji finansowych (m.in. banki, ubezpieczyciele, instytucje finansowe, kantory):

  • Wszystkich przedsiębiorców w rozumieniu ustawy Prawo przedsiębiorców – w przypadku przyjęcia lub dokonania płatności w gotówce powyżej 10 tys. euro – liczone łącznie bez względu na ilość wykonanych transakcji jeśli transakcje mogą być w jakikolwiek sposób uznane za powiązane, a zatem

    • jednoosobowe działalności gospodarcze

    • wspólnicy spółek cywilnych

    • spółki jawne

    • spółki komandytowe i komandytowo – akcyjne

    • spółki partnerskie

    • spółki z o.o.

    • spółki akcyjne

  • Pośredników ubezpieczeniowych.

  • Przedsiębiorców zajmujących się rejestracją spółek oraz prowadzeniem wirtualnych biur [Company services].

  • Biura rachunkowe, księgowych, doradców z zakresu księgowości, finansów i podatków,

  • Pośredników w obrocie nieruchomościami,

  • Fundacje i Stowarzyszenia – w przypadku przyjęcia lub dokonania płatności w gotówce powyżej 10 tys. euro – liczone łącznie bez względu na ilość wykonanych transakcji, jeśli transakcje mogą być w jakikolwiek sposób uznane za powiązane.

  • Antykwariaty, domy aukcyjne, pośredników w obrocie dziełami sztuki, przedmiotami kolekcjonerskimi i antykami - w przypadku udziału w transakcji o wartości powyżej 10 tys. euro - obowiązek od 15.05.2021 r.

W zależności od rodzaju prowadzonej działalności schemat obejmuje:

  • wdrożenie wewnętrznej procedury AML.

  • wyznaczenie osoby odpowiedzialnej za funkcjonowanie procedury w przedsiębiorstwie.

  • wdrożenie wewnętrznej procedury zgłaszania naruszeń.

Oferowana usługa Kancelarii obejmuje między innymi:
1. wstępny audyt formalno prawny przedsiębiorcy.
2. przygotowanie procedury.
3. konsultacja wraz z uzupełnieniem dokumentacji.
4. szkolenie z zakresu ustawy i procedury.
5. potwierdzenie wdrożenia.

W celu uzyskania informacji o szczegółach oferty oraz kosztach wdrożenia procedury AML w przedsiębiorstwie, prosimy o kontakt e-mail lub telefoniczny z osobami odpowiedzialnymi za realizację projektu.

 

Aktualności powiązane

Kontrola AML przez urzędy celno - skarbowe

zgodnie z art. 130 ust. 2 pkt 1 lit. e ww. ustawy, nadzór nad wykonywaniem obowiązków AML pełnić mogą również naczelnicy urzędów celno-skarbowych w odniesieniu do instytucji obowiązanych kontrolowanych przez te organy. Jak wiadomo natomiast, chociażby wszystkie spółki, a także przedsiębiorcy prowadzący działalność gospodarczą, którzy zostali wymienieni jako instytucje obowiązane w ustawie (m.in. biura

AML u deweloperów

Według najnowszej interpretacji regulacji ustawy, spółki deweloperskie oraz prowadzące działalność zarobkową polegającą na wynajmowaniu lokali komercyjnych mogą podlegać obowiązkowi AML jako instytucje zobowiązane według pkt. 16c). Co prawda w ustawie zaznaczono, że chodzi o świadczenie usług polegających na zapewnieniu siedziby lub adresu, niemniej nie zostało sprecyzowane czy pod tym pojęciem

Nowe wymogi AML - weryfikacja CRBR

Do 31 października 2021 roku weryfikacja wykonywana była wyłącznie na podstawie danych uzyskanych od klienta, a zatem bez konieczności sięgania do stosownych rejestrów. Aktualnie przed nawiązaniem relacji z kontrahentem każda instytucja obowiązana powinna nie tylko samodzielnie pobrać dane ale również dokonać ich samodzielnej weryfikacji posiłkując się innymi dokumentami pozyskanymi od klienta.
AML

Nowe limity gotówkowe a AML

Założenia tzw. Polskiego Ładu, zawarte w uzasadnieniu projektu ustawy przewidują zmniejszenie limitu dla transakcji gotówkowych, które Ministerstwo Finansów uważa za transparentne do 8.000 zł. W tym kontekście można przypuszczać, że w przypadku takiej zmiany przepisów, może to pociągnąć za sobą również zmiany w ustawie o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy. Dotychczasowe regulacje wymogów tzw. procedury AML (Anti-Money Laundering)

AML w biurach rachunkowych z wyższymi wymogami.

... Co istotne biura rachunkowe oraz księgowi jako podmioty prowadzące działalność w zakresie usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych posiadają najczęściej dostęp do dokumentacji rachunkowej podmiotów potencjalnie narażonych na ryzyko prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu. To właśnie na wypadek stwierdzenia tych ryzyk biuro rachunkowe jako instytucja obowiązana powinna zastosować wobec swojego klienta środki bezpieczeństwa finansowego, m.in. identyfikację beneficjenta rzeczywistego, bieżące monitorowanie stosunków gospodarczych z klientem....

Antykwariaty i domy aukcyjne z obowiązkiem AML od 15.05.2021

Od 15 maja 2021 r. procedura AML obowiązuje również przedsiębiorców zajmujących się obrotem dziełami sztuki, przedmiotami kolekcjonerskimi oraz antykami. Na tej samej zasadzie objęto regulacją te podmioty, które pośredniczą w tego rodzaju transakcjach. Limitem wprowadzającym ustawowy obowiązek jest okoliczność przeprowadzenia transakcji o wartości większej niż 10.000 euro.

Branża OPC powinna wdrożyć procedurę AML

Mimo wejścia w życie przepisów ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu większość przedsiębiorstw zajmujących się obrotem paliwami ciekłymi nie dostosowało swojej działalności do nowych regulacji i nie dokonało wdrożenia tzw. procedury AML (Anti-Money Laundering). Wprowadzone ustawą obowiązki w znacznym stopniu dotyczą właśnie branży OPC. Wynika to nie tylko z jej zakresu podmiotowego, ale przede wszystkim z rodzaju sankcji jakie nakłada na firmy, które owych obowiązków nie zrealizują. Ministerstwo Finansów w ostatnich miesiącach poinformowało o nakładaniu na przedsiębiorców kar administracyjnych a Urząd Regulacji Energetyki otrzymał dodatkowe uprawnienie do wszczęcia postępowań o cofnięcie koncesji.